RCM 초안
프로세스, 위험, 통제목적과 통제활동을 회사 양식의 열에 맞춰 정리합니다.
Soma pilot 01 · RCM
파일럿 · 진행 중업무 설명에서 RCM 초안을 만듭니다
프로세스 설명, 인터뷰 메모와 기존 RCM을 읽어 위험·통제목적·통제활동·증빙 구조를 정리합니다. 자동화가 초안을 만들고 통제의 적정성과 최종 문구는 담당자가 확정합니다.
- 프로세스
- 매출·매출채권구조화됨
- 위험
- 승인되지 않은 매출 인식검토 필요
- 통제활동
- 출고·세금계산서·매출전표 대사초안
- 증빙
- 월별 대사표·검토 서명연결 후보
실제 열 이름과 출력 형식은 파일럿 시작 시 사용하는 양식에 맞춥니다.
Input
시작할 때 필요한 자료
모든 자료를 한 번에 요구하지 않습니다. 보유한 자료를 확인한 뒤 파일럿 범위를 정합니다.
- 프로세스 기술서·인터뷰 메모·업무 흐름도
- 기존 RCM 또는 회사 표준 양식
- 계정과 프로세스·경영진주장 매핑
- 통제 담당자·주기·증빙 예시
Workflow
생성 흐름
- 01
자료 구조화
서술 자료와 기존 표의 항목을 프로세스·위험·통제 단위로 나눕니다.
- 02
후보 연결
위험, 통제목적, 통제활동과 경영진주장 후보를 연결합니다.
- 03
통제 문구 생성
담당자·주기·수행내용·증빙이 드러나는 통제 문구 초안을 만듭니다.
- 04
사람 검토
중복·누락·표현 차이를 검토하고 확정된 항목만 RCM으로 내보냅니다.
Output
파일럿에서 확인할 산출물
검토 필요 목록
계정·주장 후보가 여러 개이거나 근거가 부족한 항목을 따로 표시합니다.
변경 추적
기존 RCM과 비교해 추가·변경·삭제된 통제 후보를 남깁니다.
사람이 확정할 범위
위험의 중요도, 핵심통제 여부, 통제 설계의 적정성과 경영진주장 매핑은 자동으로 확정하지 않습니다. 담당자가 업무 실질과 회사 정책을 확인한 뒤 결정합니다.